근로소득세 계산기
연간 총급여, 예상 공제, 세액공제, 이미 낸 세금을 입력해 소득세와 지방소득세 예상액을 계산합니다.
국세청 종합소득세 기본세율을 이용한 참고용 계산입니다. 실제 연말정산은 근로소득공제, 인적공제, 특별공제, 세액공제 요건에 따라 달라집니다.
소득공제 예시
입력하는 소득공제 금액에는 근로소득공제, 기본공제·부양가족 인적공제, 국민연금 등 공적연금 보험료, 건강보험료·고용보험료, 주택자금 공제, 신용카드 등 사용금액 공제 등을 참고해 합산할 수 있습니다. 세액공제는 자녀, 연금계좌, 보험료, 의료비, 교육비, 기부금처럼 산출세액에서 직접 차감되는 항목입니다.
근로소득세 계산기 사용 안내
입력 기준과 사용 범위
입력 방법
- 연간 총급여, 예상 소득공제·근로소득공제 합계, 예상 세액공제와 이미 낸 세금을 입력합니다.
- 공제 항목을 자동으로 계산하지 않으므로 연말정산 자료에서 확인한 예상 합계를 넣는 간편 계산기입니다.
활용 상황
- 연간 총급여와 예상 공제액을 입력해 연말정산 전 소득세·지방소득세 규모를 간편하게 추정할 때 사용할 수 있습니다.
- 세액공제나 이미 낸 세금이 달라질 때 추가 납부·환급 차이가 어떻게 바뀌는지 시나리오를 비교할 때 유용합니다.
계산식과 예시
계산식
과세표준 = max(0, 연간 총급여-예상 소득공제), 소득세 = max(0, 과세표준×해당 누진세율-누진공제-세액공제), 지방소득세 = 소득세×10%입니다. 예상 추가 납부 또는 환급 차이는 소득세+지방소득세-기납부세액입니다.
계산 예시
총급여 50,000,000원, 소득공제 15,000,000원, 세액공제 700,000원, 기납부세액 1,500,000원이면 과세표준 35,000,000원, 소득세 3,290,000원, 지방소득세 329,000원, 예상 추가 납부액은 2,119,000원입니다.
결과 해석
예상 결정세액, 추가 납부 또는 환급 예상액, 과세표준과 적용 세율 및 소득세·지방소득세 내역을 표시합니다.
결과를 확인할 때
근로소득세 간편 계산을 연말정산과 구분하는 법
- 총급여에서 바로 세율을 곱하는 것이 아니라 근로소득공제와 각종 소득공제를 거쳐 과세표준을 정합니다. 입력한 공제 합계가 실제 적용 가능한 범위인지 증빙자료와 대조하세요.
- 세액공제는 과세표준을 줄이는 소득공제와 달리 산출세액에서 차감됩니다. 두 항목을 뒤바꾸어 넣으면 예상세액이 크게 달라질 수 있습니다.
- 이미 낸 세금을 입력한 결과는 추가 납부 또는 환급 방향을 가늠하는 값입니다. 간이세액표에 따른 월 원천징수액과 실제 연말정산 결정세액은 부양가족·공제 요건에 따라 다릅니다.
검산 체크리스트
- 월급이나 실수령액이 아니라 연간 총급여를 입력했는지 원천징수 자료와 대조하세요.
- 과세표준을 줄이는 소득공제와 산출세액에서 빼는 세액공제를 서로 바꾸어 넣지 않았는지 확인하세요.
- 기납부세액에는 비교하려는 같은 세목의 금액을 넣고 실제 신고 전에는 자동 반영되지 않은 공제·한도를 공식 자료로 다시 계산하세요.
주의사항
- 실제 근로소득공제, 인적·특별공제, 세액공제 한도, 부양가족, 월별 간이세액표와 회사 원 단위 처리는 자동 반영하지 않습니다.
- 연말정산·종합소득세 신고의 확정 금액은 국세청 서비스와 증빙 자료를 기준으로 확인해야 합니다.
더 확인할 자료
사용하면서 생기는 질문
근로소득공제를 따로 자동 계산하나요?
아니요. 이 화면은 사용자가 입력한 예상 소득공제·근로소득공제 합계를 총급여에서 빼는 간편 방식입니다.
추가 납부 차이가 음수이면 환급이 확정되나요?
입력값 기준으로 기납부세액이 예상 결정세액보다 많다는 뜻일 뿐 실제 환급은 최종 공제와 신고 결과에 따라 달라집니다.
지방소득세는 어떻게 반영되나요?
계산된 소득세의 10%를 지방소득세 추정액으로 더합니다. 실제 원 단위 처리와 신고 내역은 공식 결과를 확인하세요.